業種別 融資のポイント

金融機関が重視する点

• 工事の進捗と入金のタイミング（着手金・中間金・完成後入金の資金サイクル）
• 手持ち工事高（受注残）と、その利益の確実性
• 完成工事未収入金・未成工事支出金の中身
• 元請けか下請けか、発注元の信用力

融資のポイント

建設業は「先に材料費・外注費・人件費が出ていき、入金は工事完成後」という立替負担が大きい業種です。そのため、運転資金（つなぎ資金）の需要が高く、金融機関もこれを理解しています。

• 工事別の資金繰り表を提示し、いつ・いくら立替が発生し、いつ回収できるかを明確に示す
• 受注契約書や注文書で受注残の裏付けを示すと説得力が増す
• 完成工事高の季節変動が大きいため、年間の資金の谷を見越した借入を計画する

金融機関が重視する点

• 設備投資の効果（設備がどれだけ利益を生むか）
• 在庫（原材料・仕掛品・製品）の適正水準と回転率
• 販売先の分散度・安定性（特定取引先への依存リスク）
• 技術力・特許・独自製品などの競争優位性

融資のポイント

製造業は設備資金と運転資金の両方でニーズが発生します。

• 設備資金の場合：導入する機械が生み出す増産効果・コスト削減効果を数値で示し、「投資回収計画」を明確にする
• 運転資金の場合：原材料仕入から製品販売・回収までの期間（製造リードタイム）を説明し、必要運転資金の根拠を示す
• 在庫過多は「売れ残りリスク」と見られやすいため、在庫管理が適切であることを示す

金融機関が重視する点

• 在庫回転率（商品が滞留していないか）
• 粗利益率と、値引き・廃棄ロスの状況
• 仕入と販売のサイト差（買掛・売掛のバランス）
• 立地・商圏、EC対応など販売チャネルの状況

融資のポイント

小売・卸売業は仕入資金（在庫を仕入れるための運転資金）が中心です。

• 季節商品やセール時期など、仕入が集中する時期の資金需要を資金繰り表で示す
• 「仕入れた在庫が確実に売れる」ことを、過去の販売実績や回転率データで裏付ける
• 卸売業では、売掛金の回収サイトが長い取引先の状況を説明し、必要運転資金の根拠とする

金融機関が重視する点

• 日銭商売（現金回収）による資金繰りの安定性
• 客単価 × 客数 × 回転率で見る収益力
• 立地・店舗の集客力、リピート率
• FLRコスト（食材費＋人件費＋家賃）の管理状況

融資のポイント

飲食業は現金回収が早い反面、開業資金・改装資金・多店舗展開の設備資金でニーズが出ます。

• 新規出店・改装の場合：出店計画書（立地の集客見込み、売上予測、投資回収期間）が重要
• 売上予測は「席数 × 回転数 × 客単価 × 営業日数」など根拠のある積み上げで示す
• 経営者の業界経験・調理技術・過去の店舗運営実績も評価対象になる

金融機関が重視する点

• 保険診療報酬という安定した回収財源（貸倒れリスクが低い）
• 診療報酬の入金サイクル（約2か月遅れ）による運転資金需要
• 患者数・稼働率、地域における必要性
• 有資格者の確保状況

融資のポイント

医療・介護は収入の大部分が公的保険から支払われるため、金融機関からの評価が高い業種です。

• 診療報酬・介護報酬は入金まで約2か月かかるため、その立替分の運転資金は正当な資金需要として認められやすい
• 開業資金・医療機器導入は高額になるため、事業計画書と患者数予測をしっかり作る
• 制度改定（報酬改定）のリスクへの対応方針を示せると安心感を与える

金融機関が重視する点

• 収益モデル（受託開発か、継続課金のSaaS型か）
• 人件費が主なコストであり、在庫や担保になる資産が少ない点
• 契約状況（継続契約・受注残）、解約率
• 経営者・技術者のスキルと実績

融資のポイント

IT業は担保となる有形資産が少なく、「人」と「契約」が価値の源泉です。融資審査では実態が伝わりにくいため、丁寧な説明が必要です。

• 受託開発：受注契約・見積書で受注残の裏付けを示す
• SaaS・サブスク：MRR（月次経常収益）や継続率など、安定収益を示す指標を提示する
• 開発期間中の人件費立替が資金需要の中心となるため、プロジェクト別の収支計画を示す